Nestabilen denarni tok in podaljšani plačilni roki podjetjem pogosto povzročajo izzive pri vsakdanjem poslovanju. Ko notranje rezerve ne zadoščajo, postanejo alternativne oblike financiranja ključne za zagotavljanje likvidnosti.
Med njimi izstopata odkup terjatev in faktoring – dva mehanizma, ki omogočata hitrejši dostop do sredstev, vendar z različnimi pristopi in dolgoročnimi učinki.
Odkup terjatev – hiter odziv na kratkoročne potrebe
Odkup terjatev je enostavna finančna rešitev, pri kateri podjetje proda izbrane nezapadle terjatve tretji strani. V zameno hitro prejme sredstva, brez dolgoročnih obveznosti.
Ključne prednosti:
- Enkratna transakcija – prodaja posameznih računov po potrebi.
- Takojšnja likvidnost – hitro izplačilo po potrditvi.
- Prožnost – podjetje izbere, katere terjatve želi prodati.
- Brez dolgoročne vezave – brez stalnega sodelovanja s financerjem.
Primerna je za podjetja, ki občasno potrebujejo dodatno likvidnost, a želijo ohraniti popoln nadzor nad postopkom izterjave.
Faktoring – trajnejša rešitev s podporo
Faktoring temelji na dolgoročnejšem sodelovanju s finančno institucijo, ki poleg financiranja prevzame tudi upravljanje in izterjavo terjatev. Gre za celovitejši pristop, ki podjetju omogoča bolj stabilen in predvidljiv denarni tok.
Ključne prednosti:
- Dolgoročno sodelovanje – pogodba za redno financiranje.
- Stalen dostop do sredstev – financiranje se prilagaja obsegu prodaje.
- Prenos upravljanja – faktoring družba lahko vodi evidenco in izterjavo.
- Več oblik storitve – regresni, brezregresni, domači, mednarodni faktoring.
Faktoring je odlična izbira za podjetja, ki redno izdajajo večje število računov in si želijo tudi administrativno razbremenitev.
Ključne razlike med odkupom terjatev in faktoringom
Čeprav oba modela služita izboljšanju likvidnosti, ju ločujejo pomembne značilnosti. Razumevanje teh razlik je pomembno pri izbiri najprimernejše rešitve.
| Odkup terjatev | Faktoring |
| Enkraten posel, brez dolgoročne pogodbe | Dolgoročno sodelovanje, pogodba s stalnim prenosom terjatev |
| Podjetje samo izbira posamezne terjatve za prodajo | Financiranje vezano na celoten tok faktur |
| Podjetje upravlja terjatve in izterjavo | Možnost prenosa upravljanja in izterjave na faktoring družbo |
| Hitro izplačilo po odkupu posamezne terjatve | Redno financiranje skladno z dinamiko poslovanja |
| Tveganje lahko ostane pri podjetju (regresni odkup) | Možnost prenosa tveganja na faktoring družbo (neregresni faktoring) |
Razlike v obsegu sodelovanja, načinu upravljanja in prevzemu tveganj so ključne pri tem, katera možnost je primernejša za vaše poslovne potrebe.
Kako sprejeti pravo odločitev?
Pred izbiro ustrezne rešitve ocenite pogostost izdanih računov, potrebo po likvidnosti ter notranje vire za upravljanje terjatev. Vsako podjetje ima svoje specifike – prav zato morate pretehtati, katera možnost bolje podpira vaše vsakdanje poslovanje in prihodnji razvoj.
Odkup terjatev je priporočljiv, če:
- iščete rešitev za občasno izboljšanje likvidnosti,
- ne želite dolgoročne pogodbe,
- želite samostojno upravljati terjatve.
Faktoring je bolj primeren, če:
- redno izdajate večje število računov,
- iščete predvidljiv in stabilen denarni tok,
- potrebujete podporo pri administraciji in upravljanju terjatev.
Ne glede na odločitev naj bo vaša izbira usklajena z obsegom poslovanja, naravo vaših strank in dolgoročnimi cilji podjetja.
Zaključek
Tako odkup terjatev kot faktoring predstavljata učinkovita načina za dostop do likvidnih sredstev. Katera možnost je prava za vas, je odvisno od vaše strategije, dinamike izdajanja računov in želje po samostojnosti ali dodatni podpori. Prava rešitev lahko pomeni več kot le premostitev trenutne likvidnostne vrzeli – lahko postane temelj za bolj stabilno in uspešno poslovanje.
Želite izvedeti več o možnostih financiranja vašega podjetja?
Stopite v stik z našimi svetovalci in skupaj bomo poiskali najprimernejšo rešitev.
